南方日?qǐng)?bào)訊 （記者/張艷 周美霖 實(shí)習(xí)生/李宛青)7月23日，證監(jiān)會(huì)通報(bào)首批適用新《證券法》懲處的財(cái)務(wù)造假案件，擬對(duì)宜華生活、廣東榕泰和中潛股份三起案件的違法主體罰款約7000萬(wàn)元。其中，擬對(duì)宜華生活案的違法主體罰款3980萬(wàn)元，是目前擬對(duì)上市公司信披違法罰款額最高的案件。這三宗案件均來(lái)自廣東，更體現(xiàn)了廣東重拳出擊拔除資本市場(chǎng)“毒瘤”的決心。
“對(duì)比新舊《證券法》，違法成本顯著提高，以上市公司信息披露違法行為為例，原來(lái)最高單項(xiàng)可處以六十萬(wàn)元罰款，新法將處罰力度提高至一千萬(wàn)元，更好地保護(hù)中小投資者。”廣東廣信君達(dá)律師事務(wù)所高級(jí)合伙人兼上海分所主任汪旭東表示，新《證券法》的“重典”將有效震懾資本市場(chǎng)違法行為。
事實(shí)上，這是自7月6日中辦、國(guó)辦印發(fā)《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見》（下稱“《意見》”）后，證監(jiān)會(huì)通報(bào)的首批證券違法案件，并強(qiáng)調(diào)對(duì)證券違法活動(dòng)打則“痛擊筋骨”，絕不“撓癢癢”；讓違法者“知疼”，不敢“再犯”。
中國(guó)人民大學(xué)法學(xué)院民商法教研室主任葉林認(rèn)為，監(jiān)管頻頻的動(dòng)作，持續(xù)釋放了對(duì)證券違法活動(dòng)“零容忍”的強(qiáng)信號(hào)，用“鐵腕”凈化市場(chǎng)生態(tài)，維護(hù)市場(chǎng)信心、保護(hù)投資者，為資本市場(chǎng)長(zhǎng)期健康發(fā)展穩(wěn)固根基。
上市公司財(cái)務(wù)造假案是證券市場(chǎng)的“毒瘤”，嚴(yán)重侵害投資者利益，是監(jiān)管執(zhí)法的重點(diǎn)，而近年來(lái)，財(cái)務(wù)造假手段復(fù)雜隱蔽，形式不斷翻新，并利用新型或復(fù)雜金融工具，給監(jiān)管帶來(lái)新的挑戰(zhàn)。
廣東重拳出擊，凈化資本市場(chǎng)，提高上市公司質(zhì)量，此次通報(bào)的三起案件均來(lái)自廣東，“這體現(xiàn)了廣東金融監(jiān)管的能力和打擊證券違法行為的決心”，廣東省社會(huì)科學(xué)院港澳臺(tái)研究中心主任任志宏向記者指出。
作為全國(guó)經(jīng)濟(jì)第一大省，廣東的上市公司數(shù)量居全國(guó)第一，資本市場(chǎng)建設(shè)發(fā)展也走在全國(guó)前列。截至2021年6月30日，廣東省內(nèi)上市公司總數(shù)已達(dá)723家，占滬深交易所上市公司家數(shù)約16%。
廣東證監(jiān)局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，將堅(jiān)決貫徹落實(shí)中辦、國(guó)辦發(fā)布的《意見》和“零容忍”工作方針，不斷加大對(duì)重大財(cái)務(wù)造假案件的打擊力度，用足用好新《證券法》賦予的監(jiān)管職權(quán)，為轄區(qū)資本市場(chǎng)“清瘡去毒”，積極凈化資本市場(chǎng)生態(tài)，全面推動(dòng)廣東資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。
